討論：虛增收入和利潤(rùn)有哪些方法？

一、虛增收入和利潤(rùn)常見的六大方法和手段

1. 無中生有，虛構(gòu)虛增收入

2. 寅吃卯糧，提前確認(rèn)收入

3. 變更估計(jì)，少提折舊攤銷

4. 違規(guī)記賬，少記遲記費(fèi)用

5. 假資本化，減少當(dāng)期費(fèi)用

6. 應(yīng)提不提，壞賬計(jì)提不足

案例：ST凱樂虛增收入、利潤(rùn)案

實(shí)戰(zhàn)演練：定報(bào)表有沒有虛增收入和利潤(rùn)的嫌疑？

二、利潤(rùn)表造假識(shí)別

1. 看構(gòu)成（查合同、查發(fā)票、查流水）

2. 看變化（有無大額超常規(guī)變化）

3. 看勾稽

公式：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=銷售收到的現(xiàn)金+應(yīng)收賬款變化額-預(yù)收賬款變化額；

公式：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本=購(gòu)買支付現(xiàn)金-存貨變化額-預(yù)付變化額+應(yīng)付變化額；

公式：當(dāng)年凈利潤(rùn)=未分配利潤(rùn)增加額；

公式：財(cái)務(wù)費(fèi)用≈平均融資余額 * 平均融資利率

討論：虛增資產(chǎn)有哪些方法？

三、虛增資產(chǎn)的六大方法

1. 虛增貨幣資金

2. 虛增應(yīng)收賬款

3. 虛增預(yù)付賬款

4. 虛增存貨

5. 虛增在建工程、固定資產(chǎn)

6. 隱瞞應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款

案例：康美藥業(yè)虛增貨幣資金、在建工程及固定資產(chǎn)案

實(shí)戰(zhàn)演練：課堂給定報(bào)表有沒有虛增資產(chǎn)、隱瞞負(fù)債的嫌疑？

四、資產(chǎn)負(fù)債表造假識(shí)別

1. 看構(gòu)成——貨幣資金、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、在建工程、固定資產(chǎn)

2. 看變化——有無大額超常規(guī)變化

3. 看結(jié)構(gòu)——資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)

4. 看比率——資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率

5. 看勾稽

討論：虛增現(xiàn)金流有哪些方法？

五、虛增現(xiàn)金流常見的三大方法

1. 虛增經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流

2. 籌資流入變經(jīng)營(yíng)流入

3. 經(jīng)營(yíng)流出變投資流出

案例：美國(guó)世通公司虛增現(xiàn)金流案

實(shí)戰(zhàn)演練：給定報(bào)表有沒有虛增現(xiàn)金流的嫌疑？

六、現(xiàn)金流量表造假識(shí)別

1. 看構(gòu)成——查合同、查發(fā)票、查流水

2. 看變化——有無大額超常規(guī)變化

3. 看勾稽

公式：銷售收到現(xiàn)金=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-應(yīng)收賬款增加額+預(yù)收賬款增加額

公式：購(gòu)買商品支付現(xiàn)金=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+存貨變化額+預(yù)付變化額-應(yīng)付變化額

第二講：基于財(cái)務(wù)分析做出授信判斷（做判斷）

實(shí)戰(zhàn)演練：基于給的定報(bào)表，如果你是客戶經(jīng)理，是否受理申報(bào)？

一、看變化

1. 資產(chǎn)、負(fù)債的增減變化情況

2. 收入、成本、利潤(rùn)的增減變化

3. 現(xiàn)金流的增減變化情況

二、看結(jié)構(gòu)

1. 資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)

2. 收入、利潤(rùn)結(jié)構(gòu)

3. 現(xiàn)金流結(jié)構(gòu)

三、看比率

1）償債能力指標(biāo)

2）運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)

3）盈利能力指標(biāo)

案例：能不能做，先看報(bào)表（客戶篩選）

第三講：授信報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表分析（報(bào)審批）

實(shí)戰(zhàn)演練：如果你是客戶經(jīng)理，報(bào)審批時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)？

1. 看構(gòu)成——科目構(gòu)成情況

2. 看變化——增減變化情況

3. 看結(jié)構(gòu)——結(jié)構(gòu)占比情況

4. 看比率——財(cái)務(wù)比率情況

案例：透過現(xiàn)象看本質(zhì)（授信報(bào)告的財(cái)務(wù)分析）

典型行業(yè)和業(yè)務(wù)場(chǎng)景財(cái)務(wù)報(bào)表分析（案例解析）

一、科創(chuàng)行業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析

討論：你認(rèn)為科創(chuàng)行業(yè)有哪些財(cái)務(wù)特點(diǎn)？

案例：深圳精智達(dá)財(cái)務(wù)分析

——從精智達(dá)看科創(chuàng)企業(yè)的財(cái)務(wù)特點(diǎn)

1. 成長(zhǎng)性好，營(yíng)收、利潤(rùn)、資產(chǎn)增長(zhǎng)較快

2. 研發(fā)費(fèi)用占比較高，增長(zhǎng)快，財(cái)務(wù)費(fèi)用一般較低（股權(quán)融資多，債權(quán)融資少）

3. 資產(chǎn)負(fù)債率較低（原因同上）

4. 固定資產(chǎn)占比較小，流動(dòng)資產(chǎn)占比大（特別是科研企業(yè)、大數(shù)據(jù)企業(yè)）

5. 資本公積一般會(huì)比較大（原因后面講）

6. 籌資現(xiàn)金流入、投資現(xiàn)金流出一般會(huì)比較大

7. P/E值一般較高

二、制造業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析

討論：你認(rèn)為制造業(yè)有哪些財(cái)務(wù)特點(diǎn)？

案例：理想汽車財(cái)務(wù)分析

——從理想汽車看制造企業(yè)的財(cái)務(wù)特點(diǎn)

1. 相對(duì)貿(mào)易企業(yè)（特別是大宗商品貿(mào)易）而言，毛利率和凈利率較高

2. 一般而言，應(yīng)收賬款和存貨的金額相對(duì)較大

3. 一般而言，非流動(dòng)資產(chǎn)（特別是固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)等）的占比會(huì)比較高

4. 一般而言，長(zhǎng)、短期借款（特別是長(zhǎng)期借款）會(huì)比較大（上市公司除外）

5. 如為上市企業(yè)，除初創(chuàng)企業(yè)外，成熟企業(yè)一般P/E值相對(duì)較低

6. 如為初創(chuàng)企業(yè)，前幾年由于投入較大，市場(chǎng)培育尚需時(shí)日等原因，往往處于虧損或微利狀態(tài)

三、房地產(chǎn)業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析

討論：你認(rèn)為房地產(chǎn)業(yè)有哪些財(cái)務(wù)特點(diǎn)？

案例：萬科企業(yè)財(cái)務(wù)分析

——從萬科看房地產(chǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)特點(diǎn)

1. 資產(chǎn)、負(fù)債規(guī)模大，上市公司動(dòng)輒數(shù)百億，上千億，甚至上萬億（萬科總資產(chǎn)1. 76萬億，總負(fù)債1. 35萬億）

2. 貨幣資金、現(xiàn)金流量、營(yíng)收等資金體量大（一套房子至少上百萬，大城市至少上千萬）

3. 存貨較大（也是與產(chǎn)品屬性有關(guān)）

4. 長(zhǎng)期股權(quán)投資大（項(xiàng)目公司多）

5. 近幾年房地產(chǎn)市場(chǎng)部景氣，存貨、在建、營(yíng)收、利潤(rùn)等均呈下降趨勢(shì)

6. 應(yīng)付賬款、合同負(fù)債也較大

7. 長(zhǎng)期借款（房開貸）占比高、金額大

8. 資產(chǎn)負(fù)債率較高（萬科2022年77%）

9. 毛利率、凈利率適中，較科創(chuàng)行業(yè)低，較貿(mào)易行業(yè)高

10. P/E值相對(duì)較低，一般10左右，較貿(mào)易企業(yè)高

四、貿(mào)易行業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析

討論：你認(rèn)為貿(mào)易行業(yè)有哪些財(cái)務(wù)特點(diǎn)？

案例：浙江中拓財(cái)務(wù)分析

——從浙江中拓看貿(mào)易企業(yè)的財(cái)務(wù)特點(diǎn)

1. 流動(dòng)資產(chǎn)（應(yīng)收、預(yù)付、存貨等）占比高，非流動(dòng)資產(chǎn)（如固定資產(chǎn)）占比低

2. 流動(dòng)負(fù)債（短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、合同負(fù)債等. 占比高，非流動(dòng)負(fù)債（長(zhǎng)期借款等. 占比低

3. 資產(chǎn)負(fù)債率一般較高（80%，甚至85-90%）

4. 毛利率、凈利率極低（特別是大宗商品貿(mào)易企業(yè)，浙商中拓毛利率1. 5%，凈利率0. 56%）

5. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流較大，占比高

6. P/E值較低（一般8-10倍，中拓5. 67倍）

五、風(fēng)投進(jìn)入后企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的變化及影響

討論：你認(rèn)為風(fēng)投進(jìn)入后企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)有哪些變化？

案例：貴州省XX基金投資貴州XX碳素有限公司財(cái)務(wù)分析

1）實(shí)收資本與資本公積的增加（部分風(fēng)投需投入大于原投資者的出資額，方能取得與原投資者相同的出資比例，故其多繳的部分會(huì)形成資本溢價(jià)，多投部分計(jì)入資本公積）

2）貨幣資金的增加

——需要重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)

1. 投資額度和持股比例

2. 投資周期

3. 投資權(quán)利（如對(duì)企業(yè)公司治理和決策機(jī)制、包含銀行融資行為. 等的影響）

4. 保密條款和違約責(zé)任

5. 收益分配（有無保底或固定回報(bào)，是否“明股實(shí)債”）

6. 退出機(jī)制

六、并購(gòu)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的影響

討論：并購(gòu)后企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)有哪些變化？

案例：貴州三力（603439）并購(gòu)德昌祥醫(yī)藥財(cái)務(wù)分析

1. 資產(chǎn)負(fù)債表（合并、去重、新增……）

2. 利潤(rùn)表（項(xiàng)目調(diào)整、關(guān)聯(lián)交易……）

3. 商譽(yù)的計(jì)提和減值（專業(yè)評(píng)估，公允價(jià)值計(jì)量）

——需要重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)

1. 并購(gòu)標(biāo)的及交易價(jià)款

2. 支付及交割方式（有無并購(gòu)融資機(jī)會(huì)）

3. 并購(gòu)后經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況（償債能力影響及后續(xù)業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)等）

鄧?yán)蠋?/h5>

鄧天倫老師 銀行對(duì)公營(yíng)銷與風(fēng)控實(shí)戰(zhàn)專家

21年銀行對(duì)公業(yè)務(wù)營(yíng)銷實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)

對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士

貴州大學(xué)工商管理碩士（MBA）

曾任：中國(guó)工商銀行（總行+省分行）丨高級(jí)客戶經(jīng)理

曾任：浦發(fā)銀行丨支行副行長(zhǎng)、分行營(yíng)銷部總經(jīng)理

曾任：光大銀行丨支行行長(zhǎng)、分行營(yíng)銷部總經(jīng)理

擅長(zhǎng)領(lǐng)域：銀行對(duì)公信貸營(yíng)銷、對(duì)公客戶經(jīng)理技能提升、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理、支行/團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷管理等

——專業(yè)資歷證書加持：AFP、CFA（一級(jí)）兩大權(quán)威資格認(rèn)證——

1）金融理財(cái)師（AFP）

2）特許金融分析師CFA（一級(jí)）

3）證券從業(yè)資格

4）證券分析師資格

——企業(yè)實(shí)戰(zhàn)輸出：21年三家銀行從支行到總行的從業(yè)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)——

★中國(guó)工商銀行（6年）：在工行基層網(wǎng)點(diǎn)參加工作不到3年，就從全行38萬名員工中脫穎而出，借調(diào)北京工總行工作，1年后競(jìng)聘到省分行公司業(yè)務(wù)部工作；

★浦發(fā)銀行（10年）：作為該省第一批股份制銀行骨干員工，參與了分行的創(chuàng)建，并成為分行第一個(gè)提拔的最年輕的中干，率領(lǐng)團(tuán)隊(duì)在高速公路領(lǐng)域投放數(shù)百億元（含工行期間）；

★光大銀行（5年）：擔(dān)任支行行長(zhǎng)、分行營(yíng)銷部門總經(jīng)理，營(yíng)銷服務(wù)茅臺(tái)集團(tuán)、中煙工業(yè)公司、烏江能源集團(tuán)、省旅游投資集團(tuán)、交通物流集團(tuán)等重要客戶，業(yè)績(jī)突出，屢獲殊榮。

——經(jīng)驗(yàn)萃取轉(zhuǎn)化：多家銀行/金融企業(yè)的賦能實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)——

01-政府債務(wù)化解咨詢：累計(jì)為全國(guó)社保基金、招商基金、興全基金、天弘基金、工銀瑞信基金等數(shù)十家基金公司、機(jī)構(gòu)投資者提供地方政府債務(wù)化解線上、線下咨詢服務(wù)數(shù)百場(chǎng)；

02-部分企業(yè)授課經(jīng)驗(yàn)：先后為工商銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、浦發(fā)銀行、光大銀行等多家銀行講授《商業(yè)銀行對(duì)公信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷技能提升》、《商業(yè)銀行全流程信貸風(fēng)險(xiǎn)管理》、《銀行不良資產(chǎn)清收處置》、《對(duì)公業(yè)務(wù)營(yíng)銷管理》等課程，累計(jì)近百場(chǎng)；

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：

鄧?yán)蠋煂?1年豐富的營(yíng)銷、管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)（其中8年客戶經(jīng)理經(jīng)驗(yàn)，12年團(tuán)隊(duì)、支行管理經(jīng)驗(yàn)），與金融專業(yè)知識(shí)領(lǐng)域體系相融合，總結(jié)提煉了一系列實(shí)操型工具與方法，應(yīng)用在企業(yè)賦能當(dāng)中；

——任職中國(guó)工商銀行期間——

專業(yè)深造與經(jīng)驗(yàn)萃取：任職僅6個(gè)月，就為二級(jí)分行營(yíng)業(yè)部全體人員開展《銀行營(yíng)銷技能培訓(xùn)》，并受邀前往多家支行講授銀行營(yíng)銷系列課程。同年獲選赴省分行學(xué)習(xí)“個(gè)人理財(cái)中心核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目”，學(xué)成后作為該行首批內(nèi)訓(xùn)師，為二級(jí)分行全體個(gè)金條線人員培訓(xùn)推廣該項(xiàng)目；

對(duì)公業(yè)務(wù)能力在線：曾負(fù)責(zé)交通行業(yè)客戶銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，牽頭或參與了汕昆、蘭海、杭瑞、廈蓉等多條國(guó)家高速公路過境項(xiàng)目及省級(jí)高速公路的項(xiàng)目銀團(tuán)貸款，累計(jì)投放數(shù)百億元。

——任職浦發(fā)銀行期間——

團(tuán)隊(duì)管理能力超群：作為行里年齡較輕的中干，帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)創(chuàng)造了分行歷史上的里程碑，成為首個(gè)日均存款突破10億元的經(jīng)營(yíng)單位，憑借這一成就，他榮獲浦發(fā)總行級(jí)優(yōu)秀客戶經(jīng)理稱號(hào)（2012年至今培養(yǎng)了數(shù)名總、分行級(jí)優(yōu)秀客戶經(jīng)理，并有多名已成長(zhǎng)為支行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)）。

投行業(yè)務(wù)大額落地：在擔(dān)任支行副行長(zhǎng)期間，主導(dǎo)規(guī)模達(dá)180億元的“某自治州石漠化扶貧投資發(fā)展基金”項(xiàng)目，成功實(shí)現(xiàn)了全額投放。

不良資產(chǎn)處置的能手：曾作為分行風(fēng)險(xiǎn)專營(yíng)二部副總經(jīng)理，主導(dǎo)/參與了數(shù)十億元煤炭行業(yè)不良貸款的訴訟、重組、打包轉(zhuǎn)讓和余額核銷等工作，制定了相對(duì)應(yīng)的應(yīng)對(duì)方案，助力100%解決問題。

——任職光大銀行期間——

大額營(yíng)銷業(yè)務(wù)落地：帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)成功營(yíng)銷辦理某知名酒業(yè)集團(tuán)定期存款20億元、貸款20億元，債券投資30億元；

普惠營(yíng)銷成效顯著：擔(dān)任客戶經(jīng)理或營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)人、支行副行長(zhǎng)、支行行長(zhǎng)，累計(jì)服務(wù)民營(yíng)中小企業(yè)數(shù)百戶，貸款投放累計(jì)超過10億元（均為1000萬元以下普惠業(yè)務(wù)）

主講課程：

《銀行對(duì)公客戶經(jīng)理五大技能提升》

《銀行對(duì)公信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷技能提升》

《銀行對(duì)公客戶經(jīng)理企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析》

《銀行對(duì)公大客戶營(yíng)銷及金融服務(wù)方案設(shè)計(jì)》

《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)清收處置實(shí)務(wù)（案例解析）》

《基于“貸款三查”的全流程信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)》

《支行（團(tuán)隊(duì)）對(duì)公業(yè)務(wù)營(yíng)銷管理實(shí)務(wù)》

《三農(nóng)”客戶營(yíng)銷及風(fēng)控技能提升》

授課風(fēng)格：

●專業(yè)性強(qiáng)：憑借在經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)方面扎實(shí)的理論功底、過硬的實(shí)操技巧、成功推廣的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，成為銀行對(duì)公信貸營(yíng)銷、對(duì)公客戶經(jīng)理綜合技能提升、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理、支行/團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷管理等領(lǐng)域的引領(lǐng)者；

●實(shí)用落地：憑借二十余年豐富的工作經(jīng)驗(yàn)、成功案例資源，成為上述領(lǐng)域的實(shí)戰(zhàn)、實(shí)操、實(shí)用、實(shí)施專家；

●引導(dǎo)啟發(fā)：案例逐一解析，真實(shí)場(chǎng)景還原，理論聯(lián)系實(shí)際，分享成功經(jīng)驗(yàn)，點(diǎn)評(píng)一針見血，問題舉一反三，技巧現(xiàn)學(xué)現(xiàn)用；

●對(duì)癥下藥：找出問題原因，徹底解決；分享技能工具，授之以漁；量體裁衣設(shè)計(jì)，落地實(shí)施；

●風(fēng)趣幽默：輕松愉快，深入淺出；生動(dòng)活潑，通俗易懂；談笑風(fēng)生，印象深刻。

部分服務(wù)過的客戶：

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行、交通銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、民生銀行，廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行、青島銀行、平安銀行、浙商銀行、渤海銀行、中原銀行、湖南銀行、漢口銀行、浦發(fā)銀行、光大銀行、華夏銀行、漢口銀行、日照銀行、昆山農(nóng)商行、義龍浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行、全國(guó)社保基金、天弘基金、嘉實(shí)基金、招商基金、廣發(fā)基金、興全基金、華安基金、華商基金、中加基金、中歐基金、國(guó)泰基金、中銀基金、工銀瑞信基金、華泰保險(xiǎn)、泰康人壽、長(zhǎng)江養(yǎng)老、人保養(yǎng)老、太平資產(chǎn)、聯(lián)合資信、貴陽市新世界學(xué)校、貴州經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院、貴州師范學(xué)院商學(xué)院……

部分客戶評(píng)價(jià)：

鄧?yán)蠋煘榱苏n程順暢都會(huì)至少提前半小時(shí)到會(huì)場(chǎng)，在課程內(nèi)容中添加了大量當(dāng)?shù)氐膬?nèi)容與本行所相關(guān)的授課內(nèi)容，做到了許多在鄧?yán)蠋熝劾飸?yīng)該做的，卻是許多老師做不到的事情，在這次的課程里，學(xué)員們都深有感觸。合作這么多授課老師，覺得鄧?yán)蠋煼浅＞礃I(yè)，講課一直保持慷慨激昂的狀態(tài)，下午嗓子都啞了，講的很好很全面，ppt也毫無保留分享給我們，希望以后有機(jī)會(huì)多合作。

---日照銀行 公司業(yè)務(wù)部尹總

鄧?yán)蠋煂?duì)于我們此次的教學(xué)內(nèi)容十分豐富，從理論結(jié)合實(shí)戰(zhàn)，讓我行各位參加培訓(xùn)的學(xué)員們都感到非常的具有幫助，對(duì)于掌握對(duì)公客戶經(jīng)理的主要技能幫助非常大，老師的授課也非常的接地氣，實(shí)用性拉滿。

---江西銀行 范總

鄧?yán)蠋煂?duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、金融情況非常熟悉，理論功底扎實(shí)，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富，在我們的咨詢項(xiàng)目中提供了非常專業(yè)、詳盡的解答，讓我們受益匪淺、深受啟發(fā)。

——華商基金上海分公司 翟總

鄧?yán)蠋煹恼n件內(nèi)容豐富、深入淺出，極大地拓展了我對(duì)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)與地方經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展相互作用的理解，為我提供了寶貴的洞見和深刻的啟發(fā)。

——全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)規(guī)劃研究部 陳博士

鄧?yán)蠋煹摹渡虡I(yè)銀行對(duì)公信貸業(yè)務(wù)流程及案例解析》這門課程的實(shí)用性超乎我的想象，每一章節(jié)都充滿了可以直接應(yīng)用到工作中的干貨。鄧?yán)蠋煼窒淼慕?jīng)驗(yàn)和技巧，讓我在對(duì)公業(yè)務(wù)的實(shí)際操作中更加得心應(yīng)手

——貴州經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院會(huì)計(jì)金融系 潘主任

鄧行長(zhǎng)的課程《銀行對(duì)公客戶經(jīng)理信貸業(yè)務(wù)全流程技能提升實(shí)戰(zhàn)演習(xí)》以其全面而深入的內(nèi)容，為對(duì)公客戶經(jīng)理構(gòu)建了堅(jiān)實(shí)的系統(tǒng)思維框架，顯著提升了他們的專業(yè)技能和工作效能，受到了學(xué)員的高度認(rèn)可和贊譽(yù)。

——中國(guó)光大銀行貴陽市小河支行 朱行長(zhǎng)

鄧?yán)蠋煹摹洞彐?zhèn)銀行客戶經(jīng)理職業(yè)素養(yǎng)及職業(yè)技能培訓(xùn)》課程，直擊村鎮(zhèn)銀行客戶經(jīng)理普遍存在的職業(yè)素養(yǎng)不夠、職業(yè)技能較差的痛點(diǎn)，講授深入淺出、生動(dòng)細(xì)致，對(duì)于提升客戶經(jīng)理的職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)技能起到了非常積極的作用。

——黔西南州義龍浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行 蒙行長(zhǎng)

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